Roth IRA vs IRA tradizionale
La pianificazione della pensione è una parte importante nella vita di tutti. Non si può semplicemente avviare un piano durante la notte senza un'adeguata conoscenza dei piani disponibili. Ma prima di tutto bisogna avere la motivazione per avviare un piano. Una conoscenza degli strumenti di pianificazione pensionistica e dei loro benefici è importante per decidere quanto risparmiare e i modi migliori per farlo.
Ci sono 11 tipi di piani pensionistici, ma i due più popolari sono l'IRA tradizionale e l'IRA Roth.
Un accordo pensionistico individuale, o IRA, è un piano di risparmio personale ai sensi della legge statunitense, che consente di mettere da parte denaro mentre si guadagna per la pensione e di offrire vantaggi fiscali.
Una volta deciso di aprire un accordo di pensionamento individuale, o IRA, è necessario decidere il tipo di IRA adatto a loro; se aprire un Roth IRA o un IRA tradizionale o entrambi poiché ciò comporta grandi conseguenze finanziarie. Qui stiamo cercando di fornire alcuni fatti importanti per il processo decisionale confrontando e differenziando entrambi i piani.
IRA tradizionale
L'IRA originale (a volte chiamata IRA ordinaria o regolare) viene definita "IRA tradizionale".
Nell'IRA tradizionale, si può essere in grado di detrarre alcuni o tutti i propri contributi all'IRA dal reddito imponibile e si può anche beneficiare di un credito d'imposta pari a una percentuale del contributo. Gli importi in IRA, compresi i guadagni, generalmente non sono tassati fino a quando non vengono distribuiti.
Gli importi che ritiri dalla tua IRA sono totalmente o parzialmente tassabili nell'anno in cui li ritiri. Se hai effettuato solo un contributo deducibile, cioè se hai già ottenuto una detrazione fiscale per il tuo contributo di partecipante IRA, i prelievi sono completamente tassabili.
Puoi istituire un'IRA tradizionale in qualsiasi momento e versare contributi a un'IRA tradizionale se avevi meno di 70 anni e mezzo alla fine dell'anno fiscale e tu (o il tuo coniuge, se presentate una dichiarazione congiunta) ha ricevuto compensi imponibili, come salari, stipendi, commissioni, mance, bonus o reddito netto da lavoro autonomo. Gli alimenti tassabili (indennità) e i pagamenti di mantenimento separati ricevuti da un individuo sono trattati come compenso ai fini dell'IRA.
Il risarcimento non include guadagni e profitti da proprietà, come reddito da locazione, reddito da interessi e dividendi o qualsiasi importo ricevuto come reddito da pensione o rendita, o come compenso differito.
Se sia tu che il tuo coniuge avete un compenso e avete meno di 70½ anni, ognuno di voi può istituire un'IRA. Non potete entrambi partecipare alla stessa IRA. Se presenti una dichiarazione congiunta, solo uno di voi deve avere un risarcimento.
Puoi avere un IRA tradizionale, anche se sei coperto da altri piani pensionistici. Tuttavia, potresti non essere in grado di detrarre tutti i tuoi contributi se tu o il tuo coniuge siete coperti da un piano pensionistico del datore di lavoro.
Puoi impostare un IRA presso una banca/istituto finanziario/fondo comune di investimento/compagnia di assicurazioni sulla vita o tramite il tuo agente di cambio.
I seguenti sono due vantaggi di un IRA tradizionale:
- Potresti essere in grado di detrarre alcuni o tutti i tuoi contributi, a seconda delle circostanze.
- In genere, gli importi nella tua IRA, inclusi guadagni e guadagni, non vengono tassati fino a quando non vengono distribuiti.
Roth IRA
A Roth IRA è un tipo speciale di piano pensionistico individuale ai sensi della legge statunitense che generalmente non è tassato, a condizione che siano soddisfatte determinate condizioni. Il nome Roth IRA è stato dato per il suo principale sponsor legislativo, il defunto senatore William Roth del Delaware.
A Roth IRA differisce dalla tradizionale IRA in agevolazioni fiscali; a differenza del contributo deducibile a un IRA tradizionale, un contributo Roth IRA non è mai deducibile. Piuttosto Roth IRA offre l'esenzione fiscale sul ritiro dal piano durante il pensionamento.
Inoltre, tutte le distribuzioni qualificate sono esentasse, ma come qualsiasi altro piano pensionistico, le distribuzioni non qualificate da un Roth IRA possono essere soggette a una sanzione al momento del ritiro.
Una distribuzione qualificata è il ritiro che viene effettuato almeno cinque anni dopo aver stabilito la tua prima Roth IRA e quando hai 59,5 anni o se è disabile o utilizzando il ritiro per acquistare una prima casa o deceduto (nel qual caso il beneficiario raccoglie).
Questo è un vantaggio che Roth IRA potrebbe avere rispetto a un IRA tradizionale.
I contributi possono essere versati alla tua Roth IRA dopo aver raggiunto l'età di 70½ anni e puoi lasciare importi nella tua Roth IRA finché vivi.
Un Roth IRA può essere un conto pensionistico individuale o una rendita pensionistica individuale e soggetto alle stesse regole che si applicano a un IRA tradizionale, con poche eccezioni.
Un conto pensionistico individuale è un conto fiduciario o di custodia istituito negli Stati Uniti a beneficio esclusivo tuo o dei tuoi beneficiari. L'account è creato da un documento scritto. Il documento deve dimostrare che l'account soddisfa tutti i seguenti requisiti.
- Il fiduciario o il custode deve essere una banca, un'unione di credito assicurata a livello federale, un'associazione di risparmio e prestito o un'entità approvata dall'IRS per agire come fiduciario o custode.
- Il fiduciario o il custode generalmente non possono accettare contributi superiori all'importo deducibile per l'anno. Tuttavia, i contributi di rinnovo e i contributi del datore di lavoro a una pensione semplificata per i dipendenti (SEP) possono essere superiori a questo importo.
- I contributi, ad eccezione dei contributi di rollover, devono essere in contanti. Vedi Rollover, più tardi.
- Devi avere sempre un diritto irrevocabile sull'importo.
- Il denaro nel tuo account non può essere utilizzato per acquistare una polizza di assicurazione sulla vita.
- Le attività nel tuo account non possono essere combinate con altre proprietà, tranne che in un fondo fiduciario comune o in un fondo di investimento comune.
- Devi iniziare a ricevere le distribuzioni entro il 1 aprile dell'anno successivo a quello in cui raggiungi i 70½ anni.
Rendita di vecchiaia individuale
Puoi impostare una rendita pensionistica individuale acquistando un contratto di rendita o un contratto di dotazione da una compagnia di assicurazioni sulla vita.
Una rendita pensionistica individuale deve essere emessa a tuo nome come proprietario e tu o i tuoi beneficiari che sopravvivono siete gli unici che possono ricevere i benefici o i pagamenti.
Una rendita pensionistica individuale deve soddisfare tutti i seguenti requisiti.
- Il tuo intero interesse nel contratto deve essere irredimibile.
- Il contratto deve prevedere che non sia possibile trasferirne alcuna parte a soggetti diversi dall'emittente.
- Devono esserci premi flessibili in modo che se il tuo compenso cambia, anche il tuo pagamento possa cambiare. Questa disposizione si applica ai contratti emessi dopo il 6 novembre 1978.
- Il contratto deve prevedere che i contributi non possono essere superiori all'importo deducibile per un IRA per l'anno e che è necessario utilizzare eventuali premi rimborsati per pagare i premi futuri o per acquistare più benefici prima della fine dell'anno solare dopo l'anno in cui si riceve il rimborso.
- Le distribuzioni devono iniziare entro il 1 aprile dell'anno successivo a quello in cui hai raggiunto i 70½ anni.
Per essere un Roth IRA, l'account o la rendita deve essere designato come Roth IRA quando viene impostato.
Uno può contribuire a un IRA tradizionale o Roth IRA o entrambi. Ma i contributi totali per entrambi i piani non possono superare il reddito guadagnato dalla persona.
Riassumendo;
Nell'IRA tradizionale l'imposta è deducibile, il che significa che i soldi che depositi nella tua IRA non vengono tassati fino a quando non ritiri quei soldi molti anni dopo. In effetti, il tuo deposito crescerà senza tasse nel corso degli anni e quando e solo quando alla fine ritirerai i soldi per la tua pensione (cioè dopo i 59 anni e mezzo), sarai tassato con l'aliquota ordinaria dell'imposta sul reddito.
Ma se ritiri i fondi prima dei 59 anni e mezzo, dovrai pagare sia l'imposta sul reddito che una penale del 10% su qualsiasi guadagno accumulato. Tuttavia, se i tuoi prelievi devono pagare spese eccezionali accettate, la penale del 10% per il ritiro anticipato verrà revocata.
I contributi Roth IRA non sono mai deducibili dalle tasse. Piuttosto, Roth IRA offre l'esenzione fiscale sul ritiro dal piano durante il pensionamento.
Inoltre, Roth IRA consente una grande flessibilità consentendo distribuzioni qualificate esentasse senza penali prima dell'età pensionabile. Ad esempio, gli acquirenti per la prima volta possono ritirare $ 10.000 di profitti senza penalità e senza tasse se il denaro è stato nell'IRA Roth per almeno cinque anni fiscali. Ci sono anche alcune pause per la spesa per l'istruzione.
