Factoring vs Forfait
Factoring e forfaiting sono entrambi meccanismi utilizzati nel finanziamento delle transazioni commerciali internazionali per garantire le ricevute di fatture e crediti non pagati. In entrambi il rischio di recupero crediti è traslato dal venditore a un terzo e, a seconda che l'accordo sia re soluto o pro soluto, il terzo si assume il rischio del mancato pagamento. L'articolo offre una chiara panoramica di questi termini e spiega le somiglianze e le differenze tra factoring e forfeiting.
Cos'è il factoring?
Il factoring è una transazione finanziaria in cui le aziende vendono i propri crediti a istituti finanziari noti come fattori a un tasso scontato. Il fattore quindi recupera l'importo totale dal debitore. Il factoring è un tipo di finanziamento tramite fattura. Un'azienda calcola i suoi crediti per ottenere denaro immediatamente invece di dover aspettare che i debitori paghino. L'export factoring è spesso utilizzato nelle transazioni commerciali internazionali in cui una società recupera i propri crediti esteri attraverso il processo di factoring eliminando così il rischio di credito. Esistono diversi tipi di factoring che includono, factoring pro-soluto, factoring recourse, factoring all'esportazione, factoring del debito, factoring commerciale e factoring inverso. Nel factoring pro-soluto il factor assorbe completamente il rischio di mancato pagamento indipendentemente dal fatto che i debitori adempiano all'obbligazione di pagamento. Come con il factoring pro soluto, se i crediti non vengono pagati al factor entro 60-120 giorni, l'azienda deve riacquistare tali fatture. Il factoring del debito è il processo in base al quale la società riceve un prestito a fronte dei propri crediti e fatture non pagate dal factor. Una volta che i debitori pagano, il factor può recuperare i fondi prestati. Il factoring commerciale è il punto in cui il factor offre solo contanti immediati acquistando crediti, ma gestisce anche il registro delle vendite e il flusso di cassa dell'azienda. Il coinvolgimento del fattore terzo è mantenuto riservato ai clienti consentendo così all'azienda di mantenere un buon rapporto di lavoro con i propri clienti. Il factoring inverso è anche un tipo di factoring in cui il debitore paga i fondi del factor che gli sono dovuti e il factor in cambio paga questi fondi alla società.
Che cos'è la rinuncia?
Il forfaiting è molto simile al factoring in quanto i crediti vengono acquistati da un trasgressore con uno sconto, fornendo così la sicurezza del pagamento all'azienda. La confisca coinvolge grandi progetti, transazioni di grande valore, beni capitali e merci e offre un periodo di credito di un lungo periodo, ad esempio cinque anni. La confisca è popolare tra le aziende e gli esportatori che vendono beni strumentali di alto valore in quanto offre sicurezza di pagamento. Offre inoltre all'azienda una fonte immediata di flusso di cassa invece di dover attendere un periodo prolungato per essere pagato.
Qual è la differenza tra Factoring e Forfeiting?
Factoring e forfaiting sono molto simili tra loro e sono servizi offerti ai venditori, in particolare agli esportatori che si occupano di transazioni commerciali internazionali per garantire i propri crediti. Il factoring, noto anche come factoring delle fatture, è un tipo di finanziamento delle fatture in cui le fatture e i crediti di un'azienda vengono acquistati da un fattore con uno sconto. Anche la rinuncia è molto simile al factoring. L'unica grande differenza tra factoring e forfaiting risiede nei tipi di beni e nel periodo di credito. Mentre il factoring si occupa di crediti su beni ordinari, il forfait si occupa di beni strumentali, merci e principalmente transazioni di alto valore. Per quanto riguarda il periodo di credito, il factoring è per i crediti a breve termine che normalmente scadono entro 90 giorni, mentre il forfait è per i crediti a più lungo termine che tipicamente si estendono fino a cinque anni.
Riepilogo:
Factoring vs Forfait
• Il factoring e il forfaiting sono entrambi meccanismi utilizzati nel finanziamento delle transazioni commerciali internazionali per garantire la ricezione di fatture e crediti non pagati.
• La definizione di factoring è la seguente: il factoring è una transazione finanziaria in cui le società vendono i propri crediti a istituzioni finanziarie note come factor a un tasso scontato.
• Esistono diversi tipi di factoring che includono, factoring pro-soluto, factoring recourse, factoring all'esportazione, factoring del debito, factoring commerciale e factoring inverso.
• La forfait è molto simile al factoring in quanto i crediti vengono acquistati da un trasgressore con uno sconto, fornendo così la sicurezza del pagamento all'azienda.
• Mentre il factoring si occupa di crediti su beni ordinari, il forfait si occupa di beni strumentali, merci e principalmente transazioni di alto valore.
• Per quanto riguarda il periodo di credito, il factoring è per crediti a breve termine che di solito diventano esigibili entro 90 giorni, mentre il forfait è per crediti a lungo termine che in genere si estendono fino a cinque anni.
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